目的不同
工伤保险作为一种社会保险是国家强制实行的，企业必须参加。雇主责任险、人身意外伤害险是商业保险，用人单位可以自愿选择参加。
工伤保险作为一种社会保险的特点注定了它与商业保险具有完全不同的目的。工伤保险不以盈利为目的，它是政府实施的一项社会保障措施，是在企业职工发生工伤事故或职业病致伤、致残、死亡后，对受害者或其遗属提供的医疗保障和基本生活保障等。工伤保险的保险目的是保障受伤害职工与企业的合法权益，以便妥善处理事故和恢复生产，维护正常的生产、生活秩序，维护社会安定。作为商业保险的雇主责任险、人身意外伤害险则是以赢利为目的。虽然它也能对劳动者给予一定的保障，但带有较为显著的商业色彩，即商业保险公司设立该险种，是为了追求利润最大化。商业保险公司完全可以从赢利的角度，不接受那些职业危险性很大的企业雇主和职工参加保险，但工伤保险却可以向这些企业雇主和职工提供保险，因为工伤保险是一把维护企业生产正常进行和保障职工合法权益的保护伞。
保险对象不同
工伤保险的实施对象是所有企业的各类职工，包括危险性很大的建筑业、采矿业、冶金业等行业的职工，只要是与属于工伤保险实施对象的企业有劳动关系的职工都是工伤保险的实施对象。所以，工伤保险的被保险人与企业之间的关系是一种劳动关系。商业保险的实施对象是符合保险合同规定条件的任何人，保险人与被保险人之间的关系是一种等价交换关系，双方根据保险合同产生权利与义务。虽然只要是符合保险公司合同规定条件的人都可以投保，但保险公司为了自己的利益，可以不接受职业危险性很大的企业和职工参加人身意外伤害险。所以，它的实施对象范围相比工伤保险的范围有很大的局限性。
