【导读】:我国的住房公积金制度是上世纪90年代在吸收新加坡公积金制度经验教训的基础上、结合我国具体国情而产生的制度创新。作为一项住房保障制度，在20多年的发展过程中，住房公积金制度不仅在我国住房体制市场化改革的进程中发挥了积极的推动作用，而且还通过带动
我国的住房公积金制度是上世纪90年代在吸收新加坡公积金制度经验教训的基础上、结合我国具体国情而产生的制度创新。作为一项住房保障制度，在20多年的发展过程中，住房公积金制度不仅在我国住房体制市场化改革的进程中发挥了积极的推动作用，而且还通过带动房地产市场的发展促进了经济社会的发展。
但是，在房地产市场日趋成熟的今天，住房公积金制度日益暴露出很多问题。虽然住房公积金制度的存在也切实帮助部分民众解决了住房问题，但制度本身的缺陷在实际运行的过程中逐渐显露，严重悖离了制度设计的初衷，社会上对住房公积金制度的负面评价也越来越多，甚至有人提出废除住房公积金制度的观点。住房公积金制度该何去何尝、如何完善，这是一个值得思考的问题。研究策略促使住房公积金制度更加规范完善，使之更好地服务人民，保障人民利益，具有重要的理论意义和实践意义。
一、住房公积金存在的问题
住房公积金覆盖率低，保障功能范围小
住房公积金制度设计的初衷是一种具有普遍保障的社会制度。然而在实际中，我国尚有一些企业或因能力有限或考虑自身利益并未为其职工建立住房公积金制度;不同企业职工身份、地位不同，待遇也不尽相同，即便是在同一单位内 ，也有区别对待，编内职工和编外职工的待遇完全不同。社会弱势群体如自由职业者、农民工等本应受到援助但事实却并非如此。这些现象的存在加剧了人们对该制度的质疑。
住房保障制度缺乏公平性
住房公积金的设计初衷是“高收入者不补贴，中低收入者较少补贴，最低收入者较多补贴”，让普通职工特别是中低收入家庭买得起房、住得上房。但从现在的情况看，住房公积金远远没有达到这个目标，它不仅没有缩小贫富差距，反而进一步拉大了收入差距，被质疑“济富不济贫”。这是由于低收入者往往无力购买房屋，只能存钱不能用钱，高收入者运用住房公积金享受低息贷款拥有多套住房。在此过程中形成“马太效应”，违反了社会公平。
住房公积金管理中心的定位问题
住房公积金管理的运作机构是住房公积金管理中心。住房公积金管理中心是直属城市人民政府的不以营利为目的的独立事业单位。目前我国的住房公积金管理中心是一个“行政化”结构，公积金的相关决策由公积金管理委员会负责、公积金储存到银行专门开立的账户中进行管理、财政等相关部门负有监督的义务。
在实际运作中管理中心既不是有财政作后盾的政府机构，也不是有独立财产的金融机构，没有
